登记真实发票并完成内部复核

“发票管理”用于登记已经取得的真实票据、关联业务并完成内部复核。登记和已复核状态不代表已向税务平台开票、查验或完成税务认证；应按企业实际票据核对。

服务履约前的纳税人身份、服务分类和税率版本另在税务配置准备；不能用修改配置代替更正真实发票。

一、从来源开始或手工登记

有系统来源时，在“发票管理”的“待登记业务”，或从原应收、应付进入登记，先核对方向、往来方、主体、账簿、币种和当前可登记范围。已登记的票据到“已登记发票”查找，不再从原业务重复登记。

没有系统来源的真实票据，可用“手工登记发票”；没有关联业务的记录进入待关联复核，不能凭空补一张不相干单据来消除提示。

二、填写真实票据信息

1. 核对销项或进项方向和发票类型。当前普通登记固定为蓝字；需要更正原蓝字时，走原发票的关联红字更正，不在本表单改成红字。
2. 填写真实发票号码、需要的代码和开票日期。当前页面的数电专票/普票填写20位号码，不另填代码；纸质专票/普票填写发票代码及8位号码，以真实票据核对，不补造号码通过校验。
3. 核对往来方、币种及关联单据；从原单进入时不要改成另一业务来源。
4. 逐行核对商品或服务、数量、税率、不含税金额及税额，按实际发票允许范围维护明细，补充需要的备注。
5. 检查合计和当前可登记范围后点击“确认登记”，再到“已登记发票”核对记录及待复核状态。登记不会替代票据内部复核、凭证记账或实际收付款。

分批发货来源只带入该批业务明细，不应按整张订单重复登记。切换关联业务会替换当前明细；未提供税率的行需按真实票据补齐，不能把空税率当作无税。

从待登记来源进入时，商品等来源信息不能随意改成另一业务；按本次真实票据核对“本次数量”和剩余可登记数量、不含税金额及税额。金额自动带入也要对照票面。读取失败时先“重新加载商品明细”；页面提供“刷新可登记明细”时，刷新会重新带入来源行，需重新核对数量、税率和金额后再登记。

同一发票身份不能重复登记。保存结果未核实时，页面会保留原票据并锁定输入和关闭操作，使用“核验原登记结果”继续原登记。该按钮会沿用原输入提交原登记，原先没有完成时可能在这一步完成登记，并非只读查询；确认仍是本次真实票据后再操作，不换号码、金额或另开登记页重试。明确提示票据已存在时，先到已登记列表查真实号码，不能改一个虚假号码绕过。

三、完成内部复核

具有发票复核权限的人员打开待复核记录，点击“复核”，在“内部复核”弹窗核对真实票据、金额明细、业务关联和系统标记的异常。无异常时可填写“复核意见”，点击“确认完成复核”；有异常时必须填写处理意见，核实后才可点击“确认异常并完成复核”。

可确认的提示不代表任何错误都可以忽略。金额、身份或来源不真实时先处理原问题，不用一条备注把错误票据变成正确业务。

成功后核对已复核状态、时间和意见。发票复核与会计凭证复核是两件事：关联凭证形成后还要按凭证流程独立复核、记账；不能凭发票已复核就认定应付已付款或总账已入账。

复核失败或结果不明时，先重新读取同一发票，核对是否已经复核及当前意见；版本变化后按最新内容重新核对，不重复登记票据来代替复核，也不把发票复核权限当作凭证记账权限。

四、更正与完成标志

发票登记本身有误时，查看发票作废与红字更正，不要直接修改已形成的历史或重复新建蓝字记录。

本次真实票据可查，业务关联、明细与内部复核结果正确，所需会计后续已交接。原业务欠款、现金收付和税务平台结果仍须分别确认。