作废或红字更正发票登记

先确定错误在发票登记、原应收应付，还是资金记录。本篇只处理发票登记及其相应会计后续，不改变应收应付余额、结算或现金；真实业务金额或收付款有误时，还需处理原业务。

先看原发票与关联凭证

打开原发票的“发票更正与记账”，核对已复核状态、蓝字或红字、原金额、剩余有效金额、关联业务、凭证状态及已有更正记录。

状态不满足或原记录读取失败时，先刷新和核对，不能从状态名称推断某个按钮一定可执行。

作废未记账登记

有权限人员打开“作废发票”，核对原票据和取消范围，填写作废原因后确认。成功后检查发票已作废、相应待记账凭证已取消；原分录、复核记录及失败历史保留。

本操作取消系统登记，不等于已向税务平台提交法定作废。已有相关红字或其他限制时，按提示先核对完整历史。

创建关联红字更正

1. 在原蓝字记录选择“创建红字发票”。
2. 核对原往来方、币种、业务单据及各税率剩余不含税金额和税额。
3. 填写真实红字发票身份、更正开票日期、原因及本次更正金额。日期不能早于原发票，金额不能超过对应剩余范围，至少有一项实际正金额。
4. 确认本次只更正发票登记的边界，再提交。
5. 查看关联红字及凭证状态，按需要继续独立复核与记账。

原记录不会被删除；创建红字记录也不表示会计抵消已经完成。外币红字会计结果按自身日期的合法汇率解释，不能用今天的汇率重算原票据或现金。

完成与异常

原票据、关联红字、剩余有效金额及凭证后续可追查。来源已存在独立冲销、期间关闭、身份重复或剩余额度不足时，核对原记录，不重复创建第二条抵消路径。

提交结果不明时，先刷新原更正记录或核验原操作，不改号码和金额重新提交。需要实际退款时，另看退货贷项与退款。